涉案財(cái)物如何查扣和處理

《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)監(jiān)督執(zhí)紀(jì)工作規(guī)則》（以下簡稱《規(guī)則》）第四十七條和第五十八條，分別規(guī)定了紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)查扣和處理被審查調(diào)查人涉案財(cái)物的相關(guān)程序。實(shí)踐中，如何精準(zhǔn)適用各項(xiàng)處置措施是做好涉案財(cái)物工作的關(guān)鍵所在，這里面有幾個(gè)問題值得探討。

一是扣押與暫扣的區(qū)別。扣押與暫扣是紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)常用的審查調(diào)查措施，根據(jù)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)監(jiān)督執(zhí)紀(jì)相關(guān)規(guī)定，二者在適用主體、適用階段以及適用對象等方面存在一定差異。其一，扣押措施應(yīng)當(dāng)以監(jiān)委名義進(jìn)行，而暫扣措施既可以以紀(jì)委名義進(jìn)行，也可以以監(jiān)委名義進(jìn)行；其二，扣押應(yīng)當(dāng)在立案后進(jìn)行，而暫扣可以在初核階段使用；其三，被扣押的涉案財(cái)物應(yīng)當(dāng)為被調(diào)查人的違法及職務(wù)犯罪所得；而被暫扣的涉案財(cái)物為被核查人及相關(guān)人員在初核階段主動上交的財(cái)物以及被審查人的違紀(jì)所得。

這里需要注意的是，在辦案過程中，查扣措施會隨著案件進(jìn)程進(jìn)行相應(yīng)轉(zhuǎn)換。在初核階段，核查組對被核查人及相關(guān)人員主動上交的財(cái)物予以暫扣；后經(jīng)立案調(diào)查，查明該暫扣財(cái)物系被調(diào)查人涉嫌職務(wù)犯罪所得，調(diào)查組則應(yīng)變更查扣措施，對涉案財(cái)物進(jìn)行扣押并及時(shí)制作扣押財(cái)物清單和涉案財(cái)物移交清單，依規(guī)依紀(jì)依法保管涉案財(cái)物。

二是如何理解登記上交的問題。《規(guī)則》第五十八條第一款規(guī)定，對被審查調(diào)查人違規(guī)違紀(jì)違法所得財(cái)物，應(yīng)當(dāng)依規(guī)依紀(jì)依法予以收繳、責(zé)令退賠或者登記上交。登記上交作為涉案財(cái)物的處理措施之一，法規(guī)依據(jù)主要是中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳1995年4月30日發(fā)布的《關(guān)于對黨和國家機(jī)關(guān)工作人員在國內(nèi)交往中收受的禮品實(shí)行登記制度的規(guī)定》（中辦發(fā)〔1995〕7號，以下簡稱7號文）第二條的規(guī)定。在辦案實(shí)踐中，登記上交主要針對的是被審查人交代涉案財(cái)物系違規(guī)收受他人的禮品、禮金，但因證據(jù)不足等原因?qū)е掳讣聦?shí)難以查清，不能將其認(rèn)定為違紀(jì)所得，由其本人作出書面說明，按7號文的規(guī)定登記上交的特定情形。需要注意的是，登記上交的前提是紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)已經(jīng)對涉案財(cái)物采取暫扣或者扣押措施，如果案件在移送審理之前，被審查調(diào)查人只有交代行為而無上交結(jié)果，不宜直接認(rèn)定登記上交。

三是涉嫌職務(wù)犯罪所得財(cái)物如何隨案移送檢察機(jī)關(guān)的問題。根據(jù)《規(guī)則》第五十八條第二款的規(guī)定，對涉嫌職務(wù)犯罪所得財(cái)物，應(yīng)當(dāng)隨案移送司法機(jī)關(guān)。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對于查扣的涉嫌職務(wù)犯罪所得財(cái)物及其孳息，應(yīng)當(dāng)依法如數(shù)隨案移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。值得注意的是，辦案時(shí)應(yīng)注意區(qū)分違紀(jì)違法所得與涉嫌犯罪所得，不應(yīng)不加區(qū)分將查扣的涉案財(cái)物全部作為犯罪所得隨案移送司法機(jī)關(guān)。對于查扣的貴重物品，應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織被調(diào)查人逐件辨認(rèn)或確認(rèn)，查清來源與權(quán)屬狀況，并對真?zhèn)渭皟r(jià)值依法進(jìn)行鑒定。此外，對于職務(wù)犯罪案件，犯罪所得財(cái)物還起著認(rèn)定犯罪事實(shí)的作用。在查辦案件過程中，既要追繳財(cái)物又要固定證據(jù)，深挖細(xì)查、追根溯源，形成完整穩(wěn)定的證據(jù)鏈，不給被調(diào)查人留下翻供空間，確保隨案移送的犯罪所得財(cái)物能夠充分地認(rèn)定犯罪事實(shí)。

四是不屬于違規(guī)違紀(jì)違法所得財(cái)物如何處理的問題。根據(jù)《規(guī)則》第五十八條第三款的規(guī)定，對經(jīng)認(rèn)定不屬于違規(guī)違紀(jì)違法所得的，應(yīng)當(dāng)在案件審結(jié)后依規(guī)依紀(jì)依法予以返還，并辦理簽收手續(xù)。上述所稱“不屬于違規(guī)違紀(jì)違法所得財(cái)物”，既包括紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在辦案過程中不認(rèn)定為違規(guī)違紀(jì)違法所得的財(cái)物，也包括法院對涉嫌職務(wù)犯罪案件作出生效判決后，檢察機(jī)關(guān)退回監(jiān)察機(jī)關(guān)的非犯罪所得類涉案財(cái)物中的非違規(guī)違紀(jì)違法所得財(cái)物。返還財(cái)物應(yīng)在案件完全審結(jié)后辦理簽收手續(xù)；對于移送司法機(jī)關(guān)涉嫌職務(wù)犯罪案件，若有必要需待判決生效后辦理返還手續(xù)。辦案中，對被調(diào)查人使用違規(guī)違紀(jì)違法所得與合法收入共同購置的不可分割財(cái)產(chǎn)，可以先行查封、扣押，待結(jié)案后予以拍賣、變賣，對不屬于違規(guī)違紀(jì)違法所得的部分依法予以返還。對于被審查調(diào)查人的個(gè)人用品，應(yīng)當(dāng)逐件登記，隨案移送或者經(jīng)查明確實(shí)與案件無關(guān)后返還其家屬。（楊德森）